Einhaltung der Richtlinie zu Konfliktmineralien aufrechterhalten

Wie wir in unserem vorheriger Artikel, Der Begriff “Konfliktmineralien” bezeichnet vier Mineralien, die üblicherweise im Ostkongo abgebaut werden: Zinn (Kassiterit), Tantal (Coltan), Wolfram (Wolframit), und Golderz. Diese Elemente werden manchmal auch mit dem Kürzel “3TG” bezeichnet.”

Im Folgenden werden wir uns mit der Konfliktmineralienpolitik in den USA und anderswo befassen und erläutern, wie Unternehmen diese wichtigen Initiativen einhalten können.

Wer ist für Konfliktmineralien verantwortlich?

Das U.S. Office of Threat Finance Countermeasures arbeitet zusammen mit anderen Ämtern und Agenturen des Außenministeriums aktiv daran, durch diplomatische Bemühungen von Regierung zu Regierung Verbindungen zwischen mineralischen Ressourcen und Konflikten zu trennen. Sie bauen auch internationale Unterstützung für Richtlinien zur Sorgfaltspflicht auf, die der Industrie helfen sollen, einen verantwortungsvollen Handel mit Mineralien aus Konflikt- und Hochrisikogebieten (CAHRA) in der afrikanischen Region der Großen Seen (GLR) zu entwickeln. Sie arbeiten mit einer Vielzahl von nationalen und internationalen Partnern aus Regierung, Wirtschaft und Nichtregierungsorganisationen (NRO) zusammen, um die Schaffung und Nutzung konfliktfreier Lieferketten für Zinn, Tantal, Wolfram und Gold zu fördern.

Sie helfen auch anderen US-Regierungsstellen bei der Unterstützung der Demokratischen Republik Kongo (DRC) und der angrenzenden Länder bei der Verbesserung der Transparenz und der Reform der Rechtsvorschriften im Mineraliensektor als Teil einer umfassenden Anstrengung zur Umsetzung von Abschnitt 1502 des Dodd-Frank Wall Street Reform und Verbraucherschutzgesetz.

2017 verlängerte das Außenministerium die öffentlich-private Allianz (PPA) für verantwortungsvollen Mineralienhandel (RMT) um weitere fünf Jahre. Bei der PPA handelt es sich um eine sektor- und akteursübergreifende Initiative, die Lösungen für die Lieferkette bei Konfliktmineralien in der Demokratischen Republik Kongo (DRK) und der Region der Großen Seen in Zentralafrika unterstützt.

U.S. Politik: SEC-Abschlussregel zu Konfliktmineralien

Nach den Vorschriften der US-Börsenaufsichtsbehörde (SEC) müssen börsennotierte Unternehmen jährlich einen Bericht über die Offenlegung von Konfliktmineralien einreichen, indem sie ein Formular SD“ bei der SEC einreichen.

Offenlegung von Konfliktmineralien

Das Gesetz verpflichtet Unternehmen, die der SEC Bericht erstatten, offenzulegen, ob die in ihren Produkten verwendeten Mineralien aus der Demokratischen Republik Kongo oder einem der angrenzenden Länder stammen, und zu beschreiben, wie sie dies überprüft haben. Unternehmen und Industriezweige müssen ihre Bemühungen im Bereich der Unternehmensverantwortung verbessern und den globalen Trend unterstützen, sich mit Menschenrechten und Risiken in der Lieferkette auseinanderzusetzen.

Gemäß der endgültigen SEC-Regelung muss ein Unternehmen, das einen Bericht über Konfliktmineralien vorlegen muss, nur für die Produkte oder Produktkategorien, die nicht als “konfliktfrei aus der Demokratischen Republik Kongo” bezeichnet wurden, über “die Bemühungen, die Mine oder den Herkunftsort mit größtmöglicher Spezifität zu bestimmen” berichten. Unternehmen, die der SEC-Berichtspflicht unterliegen, müssten offenlegen, ob die in ihren Produkten verwendeten Mineralien aus der Demokratischen Republik Kongo oder angrenzenden Ländern stammen. Das Gesetz schreibt vor, dass diese Berichte jährlich vorgelegt und zugänglich gemacht werden müssen.

Fünf praktische Schritte zur Unterstützung der SEC-Offenlegung von Konfliktmineralien

Um ihre Lieferkette zu bewerten, müssen die Unternehmen einen fünfstufigen Rahmen befolgen, wie er von der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung (OECD):

1. Verantwortungsvolle Beschaffung von Mineralien
2. Risikobewertung - Untersuchung der Risiken in der Lieferkette
3. Risikomanagement - Strategie zur Reaktion auf festgestellte Risiken
4. Audit von Schmelzhütten oder Raffinerien
5. Bericht über die Ergebnisse - jährlicher öffentlicher Sorgfaltspflichtbericht

Schritt 1: Verantwortungsvolle Beschaffung von Mineralien

Verantwortungsvolle Mineralienbeschaffung bedeutet, dass bei der Beschaffung von Rohmineralien die Menschenrechte geachtet, die Gesundheit von Mensch und Umwelt geschützt und Zwangsarbeit, Kinderarbeit, sexuelle Ausbeutung von Frauen und Mädchen, Menschenhandel und Sklaverei bekämpft werden. Die Unternehmen müssen eine klare und definierte Politik für verantwortungsvolle Mineralienlieferketten umsetzen. Die Lieferanten müssen sich vertraglich verpflichten, sich der Sorgfaltsprüfung zu unterziehen. Transparenzsysteme ermöglichen die Erhebung von Daten über die Lieferkette von Hütten/Raffinerien.

• Verabschiedung einer Unternehmenspolitik zu Konfliktmineralien.
• Stellen Sie ein internes Team zusammen.
• Verstärkung der Zusammenarbeit mit relevanten Lieferanten.
• Einrichtung eines betrieblichen Beschwerdemechanismus.
• Einrichtung eines Systems von Kontrollen und Transparenz in der Lieferkette für Konfliktmineralien.

Schritt 2: Risikobewertung - Untersuchung der Risiken in der Lieferkette

Die Unternehmen müssen Produkte identifizieren, die 3TG enthalten, und Maßnahmen ergreifen, um die Schmelzer/Raffinerien zu identifizieren.

• Identifizieren Sie relevante oder höchstpriorisierte Lieferanten der ersten Ebene.
• Fordern Sie Informationen von den relevanten Lieferanten der ersten Ebene an.
• Überprüfen Sie die Informationen, die von den relevanten Lieferanten der ersten Ebene bereitgestellt werden.
• Vergleich der von der Lieferkette ermittelten Aufzeichnungssysteme (SOR) zur Bewertung möglicher Risiken.

Schritt 3: Risikomanagement - Strategie zur Reaktion auf festgestellte Risiken

Die Berichterstattung, Abschwächung, Überwachung und Fortschrittsverfolgung von Risiken kann dazu führen, dass sich die Lieferanten zurückziehen.

Ermutigung der Lieferanten zur Teilnahme an der Due-Diligence-Prüfung und Förderung der direkten Beschaffung bei verantwortungsbewussten Schmelzhütten/Raffinerien.

Schritt 4: Audit von Schmelzhütten oder Raffinerien

Die Unternehmen ermutigen die Hütten/Raffinerien, sich an den Sorgfaltsprüfungsprogrammen zu beteiligen und Audits durchzuführen. Rückverfolgbarkeitsunterlagen, Risikobewertungsberichte und Unternehmensunterlagen werden den Prüfern zur Verfügung gestellt.

Schritt 5: Bericht über die Ergebnisse - Jährlicher öffentlicher Due-Diligence-Bericht

Die Unternehmen beschreiben ihre Sorgfaltspflicht und machen den Bericht der Öffentlichkeit zugänglich. Die Hütten sollten ihren unabhängigen Prüfbericht veröffentlichen.

• OECD-Leitlinien: Öffentliche Berichterstattung
• SEC-Vorschrift: öffentliche Berichterstattung - (i) SEC-Formular SD: Hauptteil des Berichts 
• OECD Schritt 5 Beziehung zu SEC-Anforderungen
• Prüfung des Conflict Minerals Report

Um die Einhaltung der Richtlinie zu Konfliktmineralien zu gewährleisten, müssen die Lieferanten:

• Halten Sie sich an die geltenden Gesetze zur Beschaffung von verantwortungsvollen Mineralien und gehen Sie bei konfliktbetroffenen und risikoreichen Mineralien mit der gebotenen Sorgfalt vor.
• Überprüfen Sie, ob es sich bei den in den Materialien oder Bauteilen enthaltenen Mineralien um konfliktbetroffene oder risikobehaftete Mineralien handelt, und informieren Sie die Kunden darüber.
• Entwicklung und Umsetzung einer Strategie zur Bewältigung der festgestellten Risiken.
• Verzichten Sie auf die Beschaffung aus illegalen Kanälen und verpflichten Sie sich, einen verantwortungsvollen Beschaffungsprozess zu fördern.

Globale Initiativen: Vorlage zur Berichterstattung über Konfliktmineralien

Am 19. Oktober 2012 haben die Electronic Industry Citizenship Coalition® (EICC®) und die Global e-Sustainability Initiative (GeSI) die Vorlage für die Berichterstattung über Konfliktmineralien (CMRT) als gemeinsames Mittel für die Sammlung von Beschaffungsinformationen im Zusammenhang mit Konfliktmineralien. Der CMRT wurde von der Conflict-Free Sourcing Initiative (CFSI) entwickelt, einer Initiative von EICC und GeSI. Die CFSI wurde Umfirmierung im Jahr 2017 als die Initiative für verantwortungsvolle Mineralien (RMI) und ist derzeit weltweit führend im Bereich der verantwortungsvollen Beschaffung von Mineralien.

Das CMRT erleichtert die Weitergabe von Informationen über das Herkunftsland der Mineralien und die verwendeten Schmelzhütten und Raffinerien entlang der Lieferkette. Die Vorlage erleichtert auch die Identifizierung neuer Schmelzhütten und Raffinerien, die möglicherweise einer Prüfung durch den Responsible Minerals Assurance Process (RMAP) des RMI unterzogen werden. Das RMI empfiehlt die Verwendung von CMRT, das über eine herunterladbare Version der aktuellsten Schmelzer-Referenzliste verfügt.

Zeitleiste der Vorlage für die Berichterstattung über Konfliktmineralien (CMRT) - Wichtige Veröffentlichungen:

• GeSI und EICC® veröffentlichen Conflict Minerals Reporting Template CMRT Version 2.0 am 7. Dezember 2012
• CMRT 2.03 veröffentlicht am 25. Juli 2013
• CMRT 3.02 veröffentlicht am 7. November 2014
• CMRT 4.0 veröffentlicht am 30. April 2015
• CMRT 4.20 veröffentlicht am 30. November 2015
• CMRT 5.01 veröffentlicht im Juni 2017
• CMRT 5.11 veröffentlicht am 27. April 2018
• CMRT 5.12 veröffentlicht am 26. April 2019
• CMRT 6.01 veröffentlicht am 19. Mai 2020
• CMRT 6.1 veröffentlicht am 28. April 2021
• CMRT 6.2 (aktuellste Version) veröffentlicht am 27. April 2022

Die nächste Version des CMRT wird voraussichtlich im Frühjahr 2023 veröffentlicht.

Der CMRT wird einmal im Jahr aktualisiert. Die Veröffentlichung jeder Version des CMRT ersetzt die vorherige Version. Diese Vorlagen sollen für das kommende Berichtsjahr über Konfliktmineralien verwendet werden können.

Die wichtigsten Aktualisierungen dieser Versionen des CMRT sind:

• Die Korrektur von Bugs und Fehlern, Erweiterungen, die nicht im Widerspruch zur IPC 1755 stehen, Aktualisierungen der ISO-Kurznamen für Länder, Staaten und Provinzen sowie regelmäßige Wartungs-Updates der Schmelzerlisten
• Umbenennung von “Smelter Reference List“ in ’Smelter Look-up".’
• Aktualisierungen der Smelter Look-up List und der Standard Smelter List
• Verbesserungen in der Übergangsphase - Aktualisierungen der Übersetzungen für alle geänderten Texte, die es Unternehmen ermöglichen, neue Datenfelder für die Einhaltung der Konfliktmineralienpolitik zu verwalten.

Schlussfolgerung

Das Dodd-Frank-Gesetz hat dazu beigetragen, den Ton für die Politik in Bezug auf Konfliktmineralien auf der ganzen Welt anzugeben und die Aufmerksamkeit auf dieses wichtige Thema zu lenken. Andere globale Initiativen wie die Responsible Minerals Initiative haben sich ebenfalls gebildet, um den Zugang zu Informationen zu erleichtern und eine verantwortungsvolle Beschaffung dieser Materialien zu ermöglichen.

Gemeinsam mit Regierungen und Nichtregierungsorganisationen können Unternehmen sicherstellen, dass ihre Lieferketten so weit wie möglich frei von Gewalt und Unterdrückung sind.