Mantenere la conformità alla politica sui minerali dei conflitti

Come abbiamo discusso nel nostro articolo precedente, Il termine “minerali dei conflitti” descrive quattro minerali comunemente estratti nel Congo orientale: stagno (cassiterite), tantalio (coltan), tungsteno (wolframite), e minerale d'oro. Questi elementi sono talvolta indicati anche con l'abbreviazione “3TG”.”

Ora esamineremo la politica sui minerali dei conflitti negli Stati Uniti e altrove e come le aziende possono conformarsi a queste importanti iniziative.

Chi è responsabile dei minerali dei conflitti?

L'Ufficio statunitense per le contromisure finanziarie contro le minacce, in collaborazione con altri uffici e agenzie del Dipartimento di Stato, lavora attivamente per recidere i legami tra le risorse minerarie e i conflitti attraverso sforzi diplomatici da governo a governo. L'Ufficio si occupa inoltre di creare un sostegno internazionale per le linee guida sulla due diligence, volte ad aiutare le industrie a sviluppare un commercio responsabile di minerali provenienti da aree colpite da conflitti e ad alto rischio (CAHRA) nella regione africana dei Grandi Laghi (GLR). Si impegnano con una serie di partner nazionali e internazionali, tra cui governi, comunità imprenditoriale e organizzazioni non governative (ONG), per promuovere la creazione e l'utilizzo di catene di approvvigionamento prive di conflitti per stagno, tantalio, tungsteno e oro.

Inoltre, assistono altre agenzie governative statunitensi nel fornire sostegno alla Repubblica Democratica del Congo (RDC) e ai Paesi limitrofi per migliorare la trasparenza e la riforma normativa nel settore minerario, nell'ambito di uno sforzo globale per l'attuazione della Sezione 1502 del Trattato di Lisbona. Legge Dodd-Frank sulla riforma di Wall Street e la protezione dei consumatori.

Nel 2017, il Dipartimento di Stato ha rinnovato per altri cinque anni l'Alleanza pubblico-privata (PPA) per il commercio responsabile dei minerali (RMT). La PPA è un'iniziativa multisettoriale e multi-stakeholder che sostiene le soluzioni della catena di approvvigionamento alle sfide dei minerali dei conflitti nella Repubblica Democratica del Congo (RDC) e nella regione dei Grandi Laghi dell'Africa centrale.

Politica statunitense: Regola finale della SEC sui minerali dei conflitti

In base alle normative della Securities and Exchange Commission (SEC) degli Stati Uniti, le società quotate in borsa sono tenute a presentare un rapporto annuale di divulgazione sui minerali dei conflitti, depositando un documento chiamato “Form SD” alla SEC.

Divulgazione dei minerali dei conflitti

La legislazione richiede alle aziende che presentano relazioni alla SEC di dichiarare se i minerali utilizzati nei loro prodotti provengono dalla RDC o da uno dei Paesi limitrofi e di descrivere le modalità di verifica. Le aziende e le industrie devono migliorare gli sforzi di responsabilità aziendale e sostenere la tendenza globale ad affrontare i diritti umani e i rischi della catena di approvvigionamento.

Secondo la norma finale della SEC, le società tenute a fornire un rapporto sui minerali dei conflitti devono riferire in merito agli “sforzi compiuti per determinare la miniera o il luogo di origine con la massima specificità possibile” solo per quei prodotti o categorie di prodotti che non sono stati descritti come “privi di conflitti della RDC”. Le aziende soggette all'obbligo di rendicontazione della SEC dovranno dichiarare se i minerali utilizzati nei loro prodotti provengono dalla RDC o da Paesi limitrofi. La legge prevede che tale rendicontazione sia presentata e resa disponibile annualmente.

Cinque passi pratici per supportare la divulgazione dei Conflict Minerals da parte della SEC

Per valutare la propria catena di fornitura, le aziende devono seguire un quadro di riferimento in cinque fasi, come stabilito dal Organizzazione per la cooperazione e lo sviluppo economico (OCSE):

1. Approvvigionamento responsabile di minerali
2. Valutazione del rischio - esplorare i rischi nella catena di fornitura
3. Gestione del rischio - strategia per rispondere ai rischi identificati
4. Audit di fonderie o raffinerie
5. Risultati del rapporto - rapporto annuale di due diligence pubblica

Fase 1: Approvvigionamento responsabile di minerali

L'approvvigionamento responsabile di minerali è la pratica di procurarsi minerali grezzi in modo da rispettare i diritti umani, proteggere la salute umana e ambientale, combattere il lavoro forzato, il lavoro minorile, lo sfruttamento sessuale di donne e ragazze, la tratta di esseri umani e la schiavitù. Le aziende devono attuare una politica chiara e definita per catene di approvvigionamento di minerali responsabili. I fornitori sono obbligati a impegnarsi contrattualmente nel processo di due diligence. I sistemi di trasparenza consentiranno di raccogliere dati sulle fonderie/raffinerie della catena di approvvigionamento.

• Adottare una politica aziendale sui minerali di conflitto.
• Costituire un team interno.
• Rafforzare l'impegno con i fornitori rilevanti.
• Istituire un meccanismo di reclamo aziendale.
• Stabilire un sistema di controlli e trasparenza sulla catena di approvvigionamento dei minerali dei conflitti.

Fase 2: Valutazione del rischio - Esplorare i rischi nella catena di fornitura

Le aziende devono identificare i prodotti che contengono 3TG e intervenire per identificare le fonderie/raffinerie.

• Identificare i fornitori di primo livello rilevanti o a più alta priorità.
• Richiedere informazioni ai fornitori di primo livello interessati.
• Esaminare le informazioni fornite dai fornitori di primo livello.
• Confrontare i sistemi di registrazione (SOR) identificati dalla catena di fornitura per valutare i possibili rischi.

Fase 3: Gestione del rischio - Strategia per rispondere ai rischi identificati

La segnalazione, la mitigazione, il monitoraggio e il controllo dei progressi dei rischi possono portare a un potenziale disimpegno da parte dei fornitori.

Incoraggiare i fornitori a partecipare al processo di due diligence e promuovere l'approvvigionamento diretto da fonderie/raffinerie responsabili.

Fase 4: Audit delle fonderie o delle raffinerie

Le aziende incoraggiano le fonderie/raffinerie a partecipare ai programmi di due diligence e a presentare audit. La documentazione sulla tracciabilità, i rapporti di valutazione del rischio e i registri aziendali sono messi a disposizione degli auditor.

Fase 5: Segnalazione dei risultati - Rapporto pubblico annuale di due diligence

Le aziende descrivono i loro sforzi di due diligence e rendono il rapporto disponibile al pubblico. Gli smelter dovrebbero pubblicare il rapporto di audit indipendente.

• Linee guida dell'OCSE: rendicontazione pubblica
• Regola della SEC: reporting pubblico - (i) SEC Form SD: corpo del report 
• Relazione tra lo Step 5 dell'OCSE e i requisiti della SEC
• Audit del Rapporto Conflict Minerals

Per garantire la conformità alla Politica sui Minerali dei Conflitti, i fornitori devono:

• Rispettare le leggi vigenti in materia di approvvigionamento di minerali responsabili e procedere con la dovuta diligenza per i minerali colpiti da conflitti e ad alto rischio.
• Verificare e informare i clienti se i minerali inclusi nei materiali o nei componenti sono minerali coinvolti in conflitti o ad alto rischio.
• Progettare e implementare una strategia per rispondere ai rischi identificati.
• Astenersi dall'approvvigionamento da canali illegali e impegnarsi a promuovere un processo di fornitura responsabile.

Iniziative globali: Modello di rendicontazione sui minerali dei conflitti

Il 19 ottobre 2012, la Electronic Industry Citizenship Coalition® (EICC®) e la Global e-Sustainability Initiative (GeSI) hanno creato la Modello di segnalazione dei minerali di conflitto (CMRT) come strumento comune per la raccolta di informazioni di approvvigionamento relative ai minerali dei conflitti. Il CMRT è stato sviluppato dalla Conflict-Free Sourcing Initiative (CFSI), un'iniziativa dell'EICC e del GeSI. La CFSI è stata ribrandizzato nel 2017 come il Iniziativa Minerali Responsabili (RMI) e attualmente è leader mondiale nell'approvvigionamento responsabile di minerali.

Il CMRT facilita il trasferimento di informazioni attraverso la catena di approvvigionamento per quanto riguarda il Paese di origine dei minerali e le fonderie e raffinerie utilizzate. Il modello facilita anche l'identificazione di nuove fonderie e raffinerie da sottoporre potenzialmente a un audit attraverso il Responsible Minerals Assurance Process (RMAP) dell'RMI. L'RMI raccomanda di utilizzare il CMRT, che dispone di una versione scaricabile dell'elenco di riferimento degli smelter più aggiornato.

Timeline del modello di rendicontazione dei minerali dei conflitti (CMRT) - Comunicati principali:

• GeSI e EICC® hanno rilasciato il modello di rendicontazione sui minerali dei conflitti CMRT versione 2.0 il 7 dicembre 2012
• CMRT 2.03 rilasciato il 25 luglio 2013
• CMRT 3.02 rilasciato il 7 novembre 2014
• CMRT 4.0 rilasciato il 30 aprile 2015
• CMRT 4.20 rilasciato il 30 novembre 2015
• CMRT 5.01 rilasciato a giugno 2017
• CMRT 5.11 rilasciato il 27 aprile 2018
• CMRT 5.12 rilasciato il 26 aprile 2019
• CMRT 6.01 rilasciato il 19 maggio 2020
• CMRT 6.1 rilasciato il 28 aprile 2021
• CMRT 6.2 (versione più recente) rilasciato il 27 aprile 2022

La prossima versione del CMRT è prevista per la primavera del 2023.

Il CMRT viene aggiornato una volta all'anno. Il rilascio di ogni versione del CMRT sostituisce la versione precedente. L'intento è che questi modelli possano essere utilizzati per il prossimo anno di rendicontazione dei minerali dei conflitti.

I principali aggiornamenti di queste versioni del CMRT sono:

• La correzione di bug ed errori, i miglioramenti che non sono in conflitto con l'IPC 1755, gli aggiornamenti dei nomi brevi ISO per i paesi, gli stati e le province e gli aggiornamenti di manutenzione regolare degli elenchi di smelter.
• Rinominazione di “Smelter Reference List“ in ’Smelter look-up".’
• Aggiornamenti alla lista di ricerca degli smelter e alla lista standard degli smelter
• Miglioramenti alla transizione - Aggiornamenti alle traduzioni per tutti i testi modificati, che consentiranno alle aziende di gestire i nuovi campi dati per la conformità alla politica sui minerali dei conflitti.

Conclusione

La legge Dodd-Frank ha contribuito a dare un'impronta alla politica sui minerali dei conflitti in tutto il mondo e ha attirato un'attenzione significativa su questo importante problema. Sono nate anche altre iniziative globali, come la Responsible Minerals Initiative, per facilitare l'accesso alle informazioni e consentire un approvvigionamento responsabile di questi materiali.

Insieme ai governi e alle ONG, le aziende sono in grado di garantire che le loro catene di approvvigionamento siano il più possibile prive di sostegno alla violenza e all'oppressione.