Maintien de la conformité avec la politique relative aux minerais de conflit

Comme nous l'avons expliqué dans notre article précédent, Le terme “minerais de conflit” décrit quatre minerais couramment exploités dans l'est du Congo : étain (cassitérite), tantale (coltan), tungstène (wolframite), et minerai d'or. Ces éléments sont aussi parfois désignés par l'abréviation “3TG”.”

Nous allons maintenant nous pencher sur la politique relative aux minéraux de conflit aux États-Unis et ailleurs, et sur la manière dont les entreprises peuvent se conformer à ces initiatives importantes.

Qui est responsable des minéraux de conflit ?

L'Office of Threat Finance Countermeasures, en collaboration avec d'autres bureaux et agences du département d'État, s'emploie activement à rompre les liens entre les ressources minérales et les conflits par le biais d'efforts diplomatiques de gouvernement à gouvernement. Il s'efforce également d'obtenir un soutien international en faveur de lignes directrices en matière de diligence raisonnable destinées à aider les industries à développer un commerce responsable des minerais provenant de zones touchées par des conflits et à haut risque (CAHRA) dans la région des Grands Lacs africains (GLR). Ils s'engagent avec une variété de partenaires nationaux et internationaux du gouvernement, de la communauté des affaires et des organisations non gouvernementales (ONG) pour promouvoir la création et l'utilisation de chaînes d'approvisionnement sans conflit pour l'étain, le tantale, le tungstène et l'or.

Ils aident également d'autres agences gouvernementales américaines à soutenir la République démocratique du Congo (RDC) et les pays adjacents afin d'améliorer la transparence et la réforme réglementaire dans le secteur des minéraux, dans le cadre d'un effort global visant à mettre en œuvre la section 1502 du traité de Lisbonne. Loi Dodd-Frank sur la réforme de Wall Street et la protection des consommateurs.

En 2017, le département d'État a renouvelé l'Alliance public-privé (APP) pour le commerce responsable des minéraux (RMT) pour cinq années supplémentaires. L'APP est une initiative multisectorielle et multipartite qui soutient les solutions de la chaîne d'approvisionnement aux défis liés aux minéraux de conflit en République démocratique du Congo (RDC) et dans la région des Grands Lacs en Afrique centrale.

Politique américaine : Règle finale de la SEC sur les minéraux de conflit

En vertu de la réglementation de la Securities and Exchange Commission (SEC) des États-Unis, les sociétés cotées en bourse sont tenues de soumettre un rapport annuel sur les minéraux de conflit en déposant un document appelé “formulaire SD” auprès de la SEC.

Divulgation des minerais de conflit

La législation exige des entreprises qui font rapport à la SEC qu'elles indiquent si l'un des minéraux utilisés dans leurs produits provient de la RDC ou de l'un des pays limitrophes et qu'elles décrivent la manière dont elles l'ont vérifié. Les entreprises et les industries doivent améliorer leurs efforts en matière de responsabilité d'entreprise et soutenir la tendance mondiale à s'attaquer aux droits de l'homme et aux risques liés à la chaîne d'approvisionnement.

Conformément à la règle finale de la SEC, une entreprise tenue de fournir un rapport sur les minerais de conflit doit rendre compte des “efforts déployés pour déterminer la mine ou le lieu d'origine avec la plus grande spécificité possible” pour les seuls produits ou catégories de produits qui n'ont pas été décrits comme étant “exempts de conflit en RDC”. Les entreprises soumises à l'obligation d'information de la SEC devront indiquer si les minerais utilisés dans leurs produits proviennent de la RDC ou de pays limitrophes. La loi prévoit que ce rapport doit être soumis et mis à disposition chaque année.

Cinq étapes pratiques pour soutenir la divulgation des minerais de conflit par la SEC

Pour évaluer leur chaîne d'approvisionnement, les entreprises doivent suivre un cadre en cinq étapes défini par la Commission européenne. Organisation de coopération et de développement économiques (OCDE) :

1. Approvisionnement responsable en minerais
2. Évaluation des risques - explorer les risques dans la chaîne d'approvisionnement
3. Gestion des risques - stratégie de réponse aux risques identifiés
4. Auditer les fonderies ou les raffineries
5. Conclusions du rapport - rapport annuel public de diligence raisonnable

Étape 1 : Approvisionnement responsable en minerais

L'approvisionnement responsable en minerais consiste à se procurer des minerais bruts dans le respect des droits de l'homme, en protégeant la santé humaine et environnementale, en luttant contre le travail forcé, le travail des enfants, l'exploitation sexuelle des femmes et des jeunes filles, la traite des êtres humains et l'esclavage. Les entreprises doivent mettre en œuvre une politique claire et définie pour des chaînes d'approvisionnement en minerais responsables. Les fournisseurs sont tenus de s'engager contractuellement dans le processus de diligence raisonnable. Les systèmes de transparence permettront la collecte de données sur les fonderies/affineries de la chaîne d'approvisionnement.

• Adopter une politique d'entreprise sur les minéraux de conflit.
• Constituer une équipe interne.
• Renforcer l'engagement avec les fournisseurs concernés.
• Mettre en place un mécanisme de réclamation au sein de l'entreprise.
• Mettre en place un système de contrôle et de transparence de la chaîne d'approvisionnement en minerais de la guerre.

Étape 2 : Évaluation des risques - Explorer les risques dans la chaîne d'approvisionnement

Les entreprises doivent identifier les produits qui contiennent du 3TG et prendre des mesures pour identifier les fonderies/affineries.

• Identifier les fournisseurs de premier rang les plus importants ou les plus prioritaires.
• Demander des informations aux fournisseurs de premier rang concernés.
• Examiner les informations fournies par les fournisseurs de premier rang concernés.
• Comparer les systèmes d'enregistrement (SOR) identifiés par la chaîne d'approvisionnement afin d'évaluer les risques éventuels.

Étape 3 : Gestion des risques - Stratégie de réponse aux risques identifiés

Le signalement, l'atténuation, le contrôle et le suivi des progrès des risques peuvent conduire à un désengagement potentiel des fournisseurs.

Encourager les fournisseurs à participer au processus de diligence raisonnable et promouvoir l'approvisionnement direct auprès de fonderies/affineries responsables.

Étape 4 : Audit des fonderies ou affineries

Les entreprises encouragent les fonderies/affineries à participer aux programmes de diligence raisonnable et à soumettre des audits. Les documents relatifs à la traçabilité, les rapports d'évaluation des risques et les registres de l'entreprise sont mis à la disposition des auditeurs.

Étape 5 : Communication des conclusions - Rapport annuel de diligence raisonnable du public

Les entreprises décrivent leurs efforts de diligence raisonnable et mettent le rapport à la disposition du public. Les fonderies doivent publier leur rapport d'audit indépendant.

• Lignes directrices de l'OCDE : rapports publics
• Règle de la SEC : rapports publics - (i) Formulaire SD de la SEC : corps du rapport 
• Lien entre l'étape 5 de l'OCDE et les exigences de la SEC
• Audit du rapport sur les minéraux de conflit

Pour garantir la conformité avec la politique sur les minerais de conflit, les fournisseurs doivent :

• Respecter les lois applicables en matière d'approvisionnement en minerais responsables et faire preuve de diligence raisonnable en ce qui concerne les minerais affectés par des conflits et les minerais à haut risque.
• Vérifier et informer les clients si les minéraux inclus dans les matériaux ou les composants sont des minéraux affectés par des conflits ou des minéraux à haut risque.
• Concevoir et mettre en œuvre une stratégie pour répondre aux risques identifiés.
• S'abstenir de s'approvisionner auprès de filières illégales et s'engager à promouvoir un processus d'approvisionnement responsable.

Initiatives mondiales : Modèle de rapport sur les minerais de conflit

Le 19 octobre 2012, l'Electronic Industry Citizenship Coalition® (EICC®) et la Global e-Sustainability Initiative (GeSI) ont créé la Modèle de rapport sur les minerais de conflit (CMRT) comme moyen commun de collecte d'informations sur les sources d'approvisionnement en minerais de conflit. Le CMRT a été développé par la Conflict-Free Sourcing Initiative (CFSI), une initiative de l'EICC et du GeSI. La CFSI a été rebrandé en 2017 en tant que Initiative pour les minéraux responsables (RMI) et est actuellement le leader mondial de l'approvisionnement responsable en minéraux.

Le CMRT facilite le transfert d'informations tout au long de la chaîne d'approvisionnement concernant le pays d'origine des minéraux et les fonderies et affineries utilisées. Le modèle facilite également l'identification de nouvelles fonderies et raffineries susceptibles de faire l'objet d'un audit dans le cadre du processus d'assurance des minéraux responsables (RMAP) de l'IGR. L'IGR recommande l'utilisation de CMRT, qui propose une version téléchargeable de la liste de référence des fonderies la plus récente.

Calendrier du modèle de rapport sur les minerais de conflit (CMRT) - Principales publications :

• GeSI et EICC® ont publié un modèle de rapport sur les minéraux de conflit (Conflict Minerals Reporting Template CMRT) version 2.0 le 7 décembre 2012
• CMRT 2.03 publié le 25 juillet 2013
• CMRT 3.02 publié le 7 novembre 2014
• CMRT 4.0 publié le 30 avril 2015
• CMRT 4.20 publié le 30 novembre 2015
• CMRT 5.01 publié en juin 2017
• CMRT 5.11 publié le 27 avril 2018
• CMRT 5.12 publié le 26 avril 2019
• CMRT 6.01 publié le 19 mai 2020
• CMRT 6.1 publié le 28 avril 2021
• CMRT 6.2 (version la plus récente) publié le 27 avril 2022

La prochaine version de l'EMCR devrait être publiée au printemps 2023.

Le CMRT est mis à jour une fois par an. Chaque version du CMRT remplace la précédente. L'objectif est que ces modèles puissent être utilisés pour la prochaine année de déclaration des minerais de conflit.

Les principales mises à jour de ces versions du CMRT sont les suivantes :

• La correction de bogues et d'erreurs, les améliorations qui n'entrent pas en conflit avec la CIB 1755, les mises à jour des noms courts ISO pour les pays, les états et les provinces, et les mises à jour régulières des listes de fonderies.
• Changement du nom de la “liste de référence des fonderies“ en ’recherche des fonderies".’
• Mises à jour de la liste de référence des fonderies et de la liste standard des fonderies
• Amélioration de la transition - Mise à jour des traductions pour tous les textes modifiés, ce qui permettra aux entreprises de gérer les nouveaux champs de données pour se conformer à la politique sur les minerais de conflit.

Conclusion

La loi Dodd-Frank a contribué à donner le ton de la politique en matière de minerais de conflit dans le monde entier et a attiré l'attention sur cette question importante. D'autres initiatives mondiales, telles que la Responsible Minerals Initiative, ont également vu le jour pour faciliter l'accès à l'information et permettre un approvisionnement responsable de ces matériaux.

En collaboration avec les gouvernements et les ONG, les entreprises peuvent s'assurer que leurs chaînes d'approvisionnement sont aussi exemptes que possible de soutien à la violence et à l'oppression.